Расчёты с казначейством
Кассовое обслуживание, а так же исполнение бюджета - это и есть проведение и учет операций по кассовым поступлениям в бюджет, и выплатам из бюджета. Стоит сказать о функциях, которые осуществляет казначейство. В первую очередь- оно обеспечению исполнения федерального бюджета.
Свою деятельность казначейство осуществляет через свои территориальные органы и направлено на осуществление и учет операций по кассовым поступлениям и распределениям бюджете. А так же по кассовым выплатам из бюджета.
Из выполняемых обязательств можно выделить следующие: бюджетные и денежные обязательства.
Аналитический учет лимитов бюджетных обязательств, полученных бюджетополучателями, ведется в Карточке учета лимитов бюджетных обязательств (форма 0504062).
При кассовом – осуществляется на лицевых счетах.
Лицевой счет клиентам открывается по месту их нахождения. При этом может быть открыт только один лицевой счет
Расчёты с казначейством путём лицевых счетов могут быть по учету средств, полученных от предпринимательской деятельности. А так же,
по учету дополнительного источника бюджетного финансирования за счет арендных платежей.
Для открытия такого лицевого счета необходимо предоставить следующие документы:
а) заявление на открытие лицевого счета;
б) заверенную копию учредительного документа,
в) заверенную копию документа о государственной регистрации,
г) заверенную карточку образцов подписей,
д) заверенную копию свидетельства налогового органа о постановке на учет.
Расчёты с казначейством, все операции с бюджетными денежными средствами, отражаются бюджетными.
При расчётах с казначейством за день перед получением наличных средств организация представляет в орган казначейства заявку на получение наличных денег. В которой необходимо указать серия, номер и дата денежного чека. А так же номер лицевого счета организации, с которого будут выдаваться денежные средства. Так же необходимыми для предоставления для расчётов с казначейством являются: должность, фамилия, имя и отчество представителя организации, на которого выписан денежный чек. Его паспортные данные или данные иного удостоверяющего личность документа.
