Главная

Что такое казначейство? Кто не знает может посетить  сайт- http://treasury.gov.ua  и станет ясно:

Специалист, работающий с Казначейством, должен быть «Семи пядей во лбу»,

он должен быть «Универсальным солдатом» - плановиком,

экономистом, юристом, филологом,

бухгалтером высшей категории и только в этом случае будет счастье...

Основной функцией казначейства является управление финансовыми потоками, т.е. расчет и планирование необходимого объема денежных средств, в каждый момент времени, выявление периодов, когда ожидается их недостаток или избыток. Это позволяет избежать кризисных ситуаций и рационально использовать ресурсы бюджетных учреждений.

Достижение этих целей обеспечивается за счет решения следующих основных задач:

1. обеспечение потребности бюджетных учреждения в денежных средствах:

• поддержание оптимального размера запаса денежных средств по центрам учета;
• устранение кассовых разрывов (отрицательное сальдо на конец периода);
• анализ доступности денежных средств.

2. оптимизация денежных потоков бюджетных организаций и учреждений: 

• календарное планирование денежных средств;
• осуществление платежей в рамках бюджетных лимитов;
• контроль каждого платежа (согласование заявок на расход);
• управление договорными отношениями;
• управление дебиторской задолженностью;
• управление кредиторской задолженностью;
• план-факторный анализ календарного плана;

Казначейский учет – это очень сложный, хорошо спланированный, прозрачный учет движения денежных средств на предприятиях с бюджетным финансированием и не только. Учет ведется в разрезе вида бюджета, регистрационного счета, КПК (КФК), КЕКРа.

Для работы с Казначейством бюджетным организациям необходимо составлять Смету затрат на год. Планировать затраты предприятия в разрезе всего выше указанного. Заключать Договора с поставщиками в рамках Вашей сметы и не больше. Брать юридические обязательства, финансовые, платежки. Каждый платеж подтверждать огромной кучей документов – Договорами, Актами выполненных работ, Накладными, Счетами, ксерокопиями документов о предприятии. Это просто большой объем работы…..

Специалист, работающий с Казначейством, должен быть «Семи пядей во лбу», он должен быть «Универсальным солдатом» - плановиком, экономистом, юристом, филологом, бухгалтером высшей категории и только в этом случае будет  счастье всем и бюджетным и хозрасчетным предприятиям.

И если у бюджетного предприятия есть деньги  только на капитальный ремонт, то оно не сможет приобрести себе канцтовары, поехать на семинар или приобрести программное обеспечение. Можно конечно перемещать средства с КЕКРа на КЕКР, но это геморрой, его нужно обосновывать, доказывать, подтверждать. Казначейство хорошо делает свое дело – исполняет контроль движения средств. Не Банк, а Зверь, но это его работа, им тоже не просто….

Кроме всего перечисленного нужно еще составлять кучу отчетов – карточки принятых обязательств, кассовых расходов, полученных ассигнований, Мемориальные ордера…. Иногда, кажется, что можно утонуть в этой куче бумаг… но делать нечего нужно играть по их правилам.

Я кланяюсь в пояс, Всем, кто умеет вести этот сложный бюджетный банковский учет, в современности называемый «Казначейским учетом» и у нас для Вас есть умный помощник - программа «Чиж - Казна» - чудо современного программирования, учтено ВСЁ, даже каждая запятая Казначейских Приказов и Инструкций.

Работа в программе «Чиж - Казна» охватывает участки работы главного бухгалтера, экономиста, заместителя главного бухгалтера, бухгалтера – кассира, что позволит Вам полностью учитывать, контролировать, анализировать и отчитываться, о движении денежных средств, в вверенном Вам бюджетном учреждении.

Желаю Вам удачи и по больше свободного времени и оно у Вас будет, если Вы будете вести учет в нашей программе.